反向保理是什么？(反向商业保理是什么意思)-外贸知识大全网

摘要：反向保理是什么？(反向商业保理是什么意思) 什么是反向保理？反向保理(Reverse Factoring)是指保理商与大规模、优秀信用的优质买方达成协议，为公司供应的中小企业提供保理业务。在实践中，保理商首先与信用良好的买方达成协议，确定保理商为供应给买方的中小企业提供保理融资。供应的中小企业履行合同后，应提示买方承兑账单，保理立即提供融资，...

反向保理是什么？(反向商业保理是什么意思)

什么是反向保理？

反向保理(Reverse Factoring)是指保理商与大规模、优秀信用的优质买方达成协议，为公司供应的中小企业提供保理业务。在实践中，保理商首先与信用良好的买方达成协议，确定保理商为供应给买方的中小企业提供保理融资。供应的中小企业履行合同后，应提示买方承兑账单，保理立即提供融资，并进行应收账款管理。当账单到期时，买方应直接向保理支付款项。

反向保理是近年来发展中国家中较为流行的贸易融资业务。它大大降低了保理商的风险，提高了中小企业的市场发展能力。

反向保理的优点

这样，保理业务中的所有参与者都可以从中受益。

首先，与正常保理相比，反向保理业务为中小企业提供了更多的融资机会。由于国家信用体系不完善，许多国家无法进行正常保理要求的信用调查，使中小企业无法利用保理的融资功能，因为信用数据不完整。在反向保理业务中，对中小企业信用数据的可用性要求不高。只要供应商的地位得到买方的认可，与买方的有效货物销售合同就可以获得保理融资。此外，由于合同的信用风险较低，保理人可以提供利率较低的保理业务，降低中小企业的融资成本。与保理人的长期合作有助于更好地提高中小企业的信用水平。

其次，买方客户也可以从中受益。由于激烈的市场竞争，越来越多的企业开始利用外部资源进行外包。随着外包和跨国供应的发展，中小企业已成为大型企业供应链的一部分。在降低企业生产成本、提高经营灵活性的同时，也增加了企业管理的难度。反向保理的应用一方面使大型企业能够利用保理商进行应付账款管理，另一方面，保理商的资金整合使其能够从中小企业获得更优惠的支付方式。

最后，反向保理为保理提供了更好的保证。这样，保理只从高质量的买方那里购买应收账款，而信用风险只是高信誉客户的违约风险。保理只需集中精力收集买方的信息，计算买方的信用风险，而不是出口商中小企业的违约风险。这种融资方式对买方信用良好，卖方信息不完善的交易是规避风险的绝佳工具，使保理可以为许多信用风险较高的客户提供无追索权的保理业务。另一方面，保理业务依赖于合同的顺利执行，反向保理中的合同已由买方确认，正常保理中没有过度担心合同执行和贸易纠纷

综上所述，与正常保理相比，反向保理业务降低了客户信用调查的交易成本，为参与者提供了更多的融资机会，降低了保理的融资风险，促使出口商和保理更快地达成协议。

我国反向保理的可能性

（1）中小企业的发展困境为反向保理提供了巨大的需求

反向保理是什么？(反向商业保理是什么意思)-图1

世界银行对保理业务进行了一系列调查，研究表明，在中小企业融资困难的国家，贸易融资和保理业务的使用相对较高。在2001年的调查中，世界39个国家中，贸易融资手段的使用高于银行贷款。2003年的研究表明，在融资体系相对较差的国家，对贸易融资依赖性较强的行业的增长率明显高于其他行业。

对于我国中小企业，特别是在当前的金融危机下，利用反向保理业务，可以在一定程度上解决中小企业发展面临的困难。首先，保理业务迅速将应收账款转化为营运资金，解决了中小企业面临的资本链断裂问题。其次，中小企业将出口应收账款出售给保理人后，可以立即获得部分资金，消除出口企业承担的汇率风险，缓解人民币升值带来的压力。

然后，中小企业利用反向保理业务，实际上是自己没有经验的信用调查和应收账款管理外包，充分利用信用调查和应收账款回收优势和大规模经营，降低经营成本，提高管理效率和质量，减少出口商收工作。在金融危机下，外国公司的生产经营受到严重影响，信用状况不断调整，中小企业跟踪买方信用的最新变化是不现实的，经验丰富的保理无疑会提供很好的帮助。

最后，反向保理与中小企业与外国买家密切相关。在日益激烈的国际市场竞争中，国内保理提供的融资服务在一定程度上保证了中国中小企业在金融危机时期的供应商地位。

（2）中国的加工贸易为反向保理提供了市场空间

只有20%，信贷销售额超过70%。这部分信贷销售下的交易量正是国际保理业务的基础。如果保理业务渗透到10%，将高达840亿美元。然而，同期，中国保理业务仅占外贸总额的8%，这与中国贸易大国的地位不相称。

中国出口贸易的另一个主要特点是，超过一半的出口是通过加工贸易进行的。制造业外包和服务外包蓬勃发展，越来越多的外国客户将部分生产和服务环节转移到中国，许多中小企业多年来为外国客户提供半成品和成品最终组装加工，这意味着许多中小企业出口已成为外国制造商生产供应链，基于供应链银行贸易融资已成为许多银行开放的新融资方式，为我国反向保理的发展提供了巨大的市场空间和潜力。

在反向保理中，作为买方供应链中的长期供应商，需要具备一定的条件。例如，一家外国公司确认供应商的条件是：合作期至少为6个月，合同可以很好地执行，每月至少完成一个订单。一段时间的合作减少了由贸易纠纷引起的保理融资失败。

与其他供应链融资相比，反向保理涉及的内容较少，但买方信用调查和销售合同的真实性和顺利实施，没有必要动态研究整个供应链环节，找出融资的几个业务关键点，在我国信用状况不完善的情况下，许多供应链融资只有理论可行性，反向保理相对简单易行。

（3）中国银行业积累的保理经验为反向保理提供了技术保障

自20世纪90年代以来，中国许多银行积极加入国际保理协会，积极开展国际保理业务，为中国的外贸出口做出了重要贡献。到2008年5月，中国已有14家银行成为国际保理协会会员，保理业务量也从2000年的21200万欧元增加到2007年的3297600万欧元，仅7年就增加了154.5倍。中国银行已成为中国保理行业的领导者。该行已与全球60多家保理商签署合作协议，成为世界上合作伙伴最多、业务网络最大的保理商。2007年，国际保理业务量激增至85.26年均增长率高达亿美元131.4%，收益率远远领先于许多贸易和融资产品。招商银行、民生银行等银行对保理业务给予了足够的重视。例如，民生银行专门设立了保理二级业务部门，聘请专业人士开拓市场，提供优质服务，保理业务量也在迅速增长。

不仅如此，中国银行业还在不断进行技术创新，如中国银行推出的回流保理业务，为中国企业在美国的销售提供了更好的金融服务。在认可核心企业对供应商的应付账款的前提下，推出的荣益达业务占用核心企业的金额，不占用供应商金额为供应商提供的保理融资业务及相关服务。这些情况表明，中国银行业已经完全有能力从事反向保理业务。

我国反向保理发展对策

为促进保理业务的发展，政府应努力为中国保理业务的发展创造环境，逐步建立和完善中小企业信用调查体系和信用体系，制定保理业务法律法规，加快保理业务的标准化和法律建设，加强从事保理业务的人员培训。此外，保理应进一步采取措施，促进反向保理的发展。

一是加强进口商数据收集

反向保理的最大特点是利用进口商资信规避资金融通风险，因此，进口商的资信调查是反向保理顺利运营的关键。首先，从事保理业务的银行先对其国际结算客户进行跟踪调查，确定可以为其提供反向保理服务的国外客户名单和其业务量;然后，银行根据多种渠道对潜在客户资信情况进行调查，确定其风险水平和风险额度。对进口商的资信调查主要包括：进口商的经营资信，企业经营管理水平和财务状况等，进口国的政治，经济及贸易管制等情况是否会影响其按期付款。银行在审核进口商实力后，对业务产业链进行考查，最终确定基本保理额度。

在确定目标客户后，保理应与进口商建立业务联系，实时跟踪进口商的最新生产经营情况，确保保理能够掌握足够的信息来支持其融资决策。反向保理要求信息在银行和企业之间双向有效地传递。

二是建立保理业务电子结算平台

在反向保理中，保理商的收购是基于外国进口商的信用状况。在确定买方的信用额度后，他们需要尽可能地利用信用状况为其中小型供应商提供保理服务。但由于供应商数量众多，地区分散，保理商难以提供服务，保理商之间难以沟通信息。这些都增加了保理商的业务难度和风险。

保理业务电子结算平台的建立为保理商、外国买家和中小型供应商提供了信息交流平台，便于实现电子数据传输和信息交换。NAF1N银行提供的信息平台实现了保理商、买卖双方之间的在线电子文件传输、保理商在线贴现账单、买方在线应收账款管理等功能，降低了参与者的交易成本，促进了反向保理业务的发展。到2004年底，NAFIN建立了190家大买家、7万家中小企业、20家国内保理人参与的保理平台，月融资超过60万美元。电子平台为每个大买家提供独家网页，小供应商通过链接收集到买家网页，买家在网页上张贴转账单，保理选择应收账款和报价，供应商访问买家网页，检查所有保理报价，做出选择，保理扣除利息后将应收账款转入供应商账户。该结算平台降低了交易成本，提高了交易效率，加剧了保理商之间的竞争，促进了保理商进一步提高服务质量。

平台的建设需要许多保理合作和信息共享，需要相应的法律体系来确保电子信息传输的合法性，这可能是中国反向保理业务发展的最大困难。

三是积极利用FCI，发展双保理业务

FCI它在促进国际保理业务的发展方面发挥了重要作用。它为其会员制定了保理协会章程，会员通过FCI提供的平台可以相互交流和传递信息。双重保理业务的发展可以为出口国的保理提供更多的风险保障。由于地理、语言和习俗的差距，信息收集的困难和信息的滞后将给保理的信用调查和随时的信用跟踪带来困难，增加保理的业务风险。双重保理的应用可以充分利用当地保理提供的信用调查和跟踪服务，以及进口保理对进口商融资金额的验证，降低出口保理的经营风险。特别是在当前的金融危机下，许多大公司的经营状况也非常困难，破产的可能性增加。保理需要及时获取第一手信用信息，调整信用额度，降低业务风险。

第四，中小企业的监督和风险防范

即使反向保理的运作主要依赖于买方的信用，保理也必须加强对中小企业的调查和理解。如果供应商和买方是关联公司，或者供应商与买方合作，以不真实的贸易背景开具空头发票，获取保理资金，仍然会给保理带来风险。在为中小型供应商提供服务的过程中，保理不断积累供应商的信息，帮助买方发现潜在的不良现象或危机，及时进行信息反馈和沟通，确保供应链的健康发展

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反向保理是什么？(反向商业保理是什么意思)

反向保理是什么？(反向商业保理是什么意思)发表于2022-05-16，由周林编辑，文章《反向保理是什么？(反向商业保理是什么意思)》由admin于2022年05月16日发布于本网，共4129个字，共6044人围观，目录为外贸知识，如果您还要了解相关内容敬请点击下方标签，便可快捷查找与文章《反向保理是什么？(反向商业保理是什么意思)》相关的内容。